दिल्ली पुलिस की आर्थिक अपराध शाखा (ईओडब्ल्यू) द्वारा सुप्रीम कोर्ट में दायर की गई एक स्थिति रिपोर्ट में कहा गया है कि उसकी अब तक की जांच में इंडीबुल्स हाउसिंग फाइनेंस लिमिटेड (आईएचएफएल), जिसे अब सम्मान कैपिटल लिमिटेड के नाम से जाना जाता है, द्वारा वितरित ऋणों और डीएलएफ, चोर्डिया और वाटिका समूह से संबंधित मामलों में इसके पूर्व प्रमोटर समीर गहलोत से जुड़ी संस्थाओं में किए गए निवेशों के बीच कोई सीधा वित्तीय संबंध नहीं पाया गया है।
यह रिपोर्ट सुप्रीम कोर्ट के 28 जुलाई, 2026 के आदेश के अनुपालन में सिटीजन्स व्हिसल ब्लोअर फोरम द्वारा दायर याचिका पर दाखिल की गई थी। इसे ईओडब्ल्यू के अतिरिक्त पुलिस आयुक्त रवि कुमार सिंह ने प्रस्तुत किया।
इस मामले में एफआईआर प्रवर्तन निदेशालय (ईडी) की शिकायत के आधार पर 15 दिसंबर, 2025 को दर्ज की गई थी। इसमें आरोप लगाया गया था कि कुछ कॉर्पोरेट उधारकर्ता समूहों ने आईएचएफएल से ऋण प्राप्त किया था और बाद में उस धनराशि के एक हिस्से का उपयोग उन उद्देश्यों के अलावा अन्य उद्देश्यों के लिए किया था जिनके लिए उन्हें स्वीकृत किया गया था, जिसमें गहलोत के स्वामित्व वाली या नियंत्रित संस्थाओं में कथित निवेश भी शामिल है।
एफआईआर में गहलोत और पांच कॉर्पोरेट कर्जदार समूहों, डीएलएफ, वाटिका, चोरडिया, अमेरिकॉर्प और रिलायंस एडीएजी के अलावा अज्ञात व्यक्तियों के नाम शामिल हैं। ईओडब्ल्यू ने कहा कि उसने सम्मान कैपिटल, भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (एसईबीआई), कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय (एमसीए) और राष्ट्रीय आवास बैंक (एनएचबी) से प्राप्त ऋण रिकॉर्ड, बैंक स्टेटमेंट, फंड-फ्लो विवरण, पुनर्भुगतान रिकॉर्ड और अन्य दस्तावेजों की जांच की। डीएलएफ समूह मामले में, रिपोर्ट में कहा गया है कि 2,212.65 करोड़ रुपये के 67 ऋण स्वीकृत और वितरित किए गए थे। कुल वसूली 2,731.58 करोड़ रुपये थी और सभी 67 ऋण खाते बंद कर दिए गए थे।
जांच में इस आरोप की पड़ताल की गई कि डीएलएफ समूह की संस्थाओं से 66 करोड़ रुपये ईएमयू रियलकॉन प्राइवेट लिमिटेड में निवेश किए गए थे, जो गहलोत के स्वामित्व वाली कंपनी है। ईओडब्ल्यू ने बताया कि निवेश 2014-15 में किया गया था, जबकि संबंधित आईएचएफएल ऋण लगभग 17 महीने बाद लिया गया था।
एजेंसी ने कहा कि उपलब्ध रिकॉर्ड की जांच से ऐसा कोई वित्तीय रिकॉर्ड या दस्तावेजी सबूत सामने नहीं आया जिससे यह साबित हो सके कि आईएचएफएल ऋण निधि को गेहलौत से जुड़े संस्थाओं तक पहुंचाया गया था। चोरडिया ग्रुप मामले में, ईओडब्ल्यू ने कहा कि 1,490 करोड़ रुपये से जुड़े छह ऋण खातों का पूरा भुगतान कर दिया गया है और उन्हें बंद कर दिया गया है।
जांच में बिल्ट टू लिव रियल्टी एलएलपी द्वारा इंडीबुल्स रियल एस्टेट लिमिटेड (आईबीआरईएल) को किए गए 50 करोड़ रुपये के भुगतान की भी पड़ताल की गई, जिसे कथित तौर पर लेन-देन का सौदा माना गया। ईओडब्ल्यू ने कहा कि कर चालान, बैंक रिकॉर्ड, बहीखाते और लेखापरीक्षित वित्तीय विवरण सहित दस्तावेजों से इस भुगतान की पुष्टि होती है और इसे रियल एस्टेट परियोजना से संबंधित सेवाओं के लिए पेशेवर और सलाहकार शुल्क के रूप में दर्ज किया गया था।
रिपोर्ट में कहा गया है कि जांच की गई सामग्री से आईएचएफएल ऋणों और गेहलौत या उनकी संस्थाओं को कथित रूप से मिले किसी भी लाभ के बीच सीधा संबंध स्थापित नहीं हुआ है।
वाटिका समूह के संबंध में, ईओडब्ल्यू ने बताया कि 2,832.21 करोड़ रुपये के 113 ऋण स्वीकृत और वितरित किए गए, जबकि कुल वसूली 4,291.36 करोड़ रुपये रही। बाद में सभी ऋण खातों का भुगतान कर दिया गया और उन्हें बंद कर दिया गया। एजेंसी ने इस आरोप की जांच की कि वाटिका समूह की एक इकाई, एग्नेस डेवलपर्स प्राइवेट लिमिटेड ने गहलोत से जुड़ी कंपनियों में 200 करोड़ रुपये का निवेश किया था। रिपोर्ट के अनुसार, यह निवेश 2014 में किया गया था, जबकि संबंधित आईएचएफएल ऋण 2016 में लिया गया था।
ईओडब्ल्यू ने कहा कि लेन-देन के बीच दो साल से अधिक का अंतराल और जांचे गए रिकॉर्ड से यह साबित नहीं होता कि आईएचएफएल ऋण निधि का उपयोग निवेश के लिए किया गया था। उसने कहा कि उधार ली गई धनराशि को गेहलौट से संबंधित संस्थाओं से जोड़ने वाला कोई वित्तीय रिकॉर्ड या दस्तावेजी सबूत नहीं मिला।
अमेरिकॉर्प ग्रुप मामले में, ईओडब्ल्यू ने बताया कि 154.50 करोड़ रुपये के चार ऋण खाते स्वीकृत और वितरित किए गए थे, जिनमें कुल वसूली 166.28 करोड़ रुपये थी। इन खातों का भुगतान कर दिया गया था और इन्हें बंद कर दिया गया था।
एजेंसी ने इंडीबुल्स समूह की कंपनियों के शेयरों में निवेश और उसके बाद गहलोत से जुड़ी संस्थाओं में किए गए निवेश से संबंधित आरोपों की भी जांच की। एजेंसी ने बताया कि आईएचएफएल, एसईबीआई, एमसीए और एनएचबी के विशेष लेखापरीक्षा विभाग से प्राप्त दस्तावेजों की जांच की गई। इस रिपोर्ट में एसईबीआई द्वारा संबंधित लेन-देन की जांच और खुले बाजार के माध्यम से हुए लेन-देन के संबंध में उसकी टिप्पणियों का विवरण दिया गया है।
ईओडब्ल्यू की रिपोर्ट में चार्टर्ड अकाउंटेंट फर्म एनडी कपूर एंड कंपनी द्वारा जारी एक प्रमाण पत्र का भी उल्लेख है, जिसमें पांच कॉर्पोरेट समूहों के 197 ऋण खातों से संबंधित जानकारी दी गई है। प्रमाण पत्र में 8,267.86 करोड़ रुपये के स्वीकृत ऋण और 11,073.77 करोड़ रुपये की कुल वसूली दर्ज की गई है, और सभी 197 खातों को बंद दिखाया गया है।
ईओडब्ल्यू की रिपोर्ट जांच और एजेंसी द्वारा जांचे गए दस्तावेजों पर आधारित है और इसे सुप्रीम कोर्ट में लंबित कार्यवाही के दौरान पेश किया गया है। रिपोर्ट में दिए गए अवलोकन जांच एजेंसी के निष्कर्ष हैं और सुप्रीम कोर्ट का न्यायिक निर्णय नहीं हैं।
